Тема: Работа финансовой функции ЧПС. Учебная работа № 430420

Учебная работа № 430420. Тема: Работа финансовой функции ЧПС

Выдержка из похожей работы

…….

Финансовые функции MS Excel в экономических расчетах

…..елках. Для проведения финансовых расчетов необходимо находить
срок между начальной и конечной датами операции, обычно заданный в днях или
годах.

Если рассчитывается точное число дней, то надо
просто вычесть из конечной даты (даты завершения операции) начальную дату.
Однако в финансовой практике есть правило, согласно которому в месяце считается
30 дней, а в году 360. В этом случае используется функция ДНЕЙ360. Ее
назначение – расчет количества дней между двумя датами на основе 360-дневного
года (12 30-дневных месяцев), аргументы: нач_дата – начальная дата сделки;
кон_дата – конечная дата сделки; метод – логическое значение, если отсутствует,
есть «ЛОЖЬ».

Аргументы «нач_дата» и «кон_дата» могут быть
введены как текстовые строки в двойных кавычках или в числовом формате, могут
также использоваться ссылки на ячейки, в которых заданы даты в формате дата.
Если аргумент «метод» принимает значение «ЛОЖЬ» или опущен, то используется
американский метод определения приближенного числа дней между двумя датами, а
если «ИСТИНА» – то европейский (эти два метода различаются, только если
конечная дата – 31-е число месяца).

Для определения срока между датами в годах надо
использовать функцию ДОЛЯГОДА с аргументами (нач_дата, кон_дата, базис). Эта
функция устанавливается вместе с пакетом анализа (Сервис®Пакет
анализа).

Первые два аргумента имеют то же значение, что и
у функции ДНЕЙ360. Аргумент «базис» может принимать пять различных значений в
зависимости от правила, установленного для расчета срока в годах:

или опущен – правило 30/360 (приближенный срок
между датами в днях (американский метод расчета), приближенное число дней в
году);

– АСТ/АСТ (точный срок между датами в днях,
точное число дней в году);

– АСТ/360 (точный срок между датами в днях,
приближенное число дней в году);

– АСТ/365 (точный срок между датами в днях, но в
любом году 365 дней);

– 30/360 европейский (приближенный срок между
датами в днях (европейский метод расчета), приближенное число дней в году).

Пример.

Дата получения кредита – 15 января 2008 г., дата
погашения – 15 марта того же года. Найти срок кредита в днях и годах.

Решение.

Точное число дней = «15/03/2008» – «15/01/2008»
= 59.

Приближенное число дней = ДНЕЙ360(«15/01/2008»,
«15/03/2008») = 60.

Срок кредита в годах по правилу

АСТ/АСТ = ДОЛЯГОДА(«15/01/2008», «15/03/2008») =
0,161644.

Функции для вычисления простых и сложных
процентов

Одна из основных финансовых операций – простая
кредитная сделка. В общем случае она представляет собой единовременную выдачу
кредита P (займа, ссуды),
погашаемого одним платежом S
в конце срока сделки.

Для расчета простой кредитной сделки
используется схема простых процентов, согласно которой накопленная сумма (или
полная сумма долга) S есть S=P(1+r),
где r – процентная
ставка за период сделки. Если i
– годовая процентная ставка (процентная ставка за период 1 год), то r=it,
где t – срок сделки,
измеримый в годах, и

S=P(1+
it).

Если на основную сумму долга P
начисляются сложные проценты, то формула для расчета наращенной суммы
приобретает вид

S=P(1+
i)t,

где i
– процентная ставка за период начисления процентов (базовый период); t
– срок сделки в единицах базового периода. Если задана годовая (номинальная)
процентная ставка j и кратность
начисления процентов m,
то i=j/m.

Полная сумма долга S
вычисляется с помощью финансовой функции БС с аргум…